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복잡한 자녀 증여세, 똑똑하게 절세하는 방법이 있습니다.
오늘 이 글에서 증여세 면제 한도를 확인하시고, 자녀에게 더 많은 재산을 안전하게 이전하세요!
자녀 증여세 면제 한도
증여세는 무상으로 재산을 이전받을 때 부과되는 세금이지만, 일정 금액 이하는 세금이 부과되지 않습니다.
이 면제 한도를 적극적으로 활용하는 것이 절세의 기본입니다.
증여자와 수증자의 관계에 따라 공제 금액이 달라지므로, 정확한 기준을 숙지해야 합니다.
- 직계존비속 (부모-자녀 ): 10년 동안 최대 5천만 원 (미성년 자녀는 2천만 원)
- 배우자 : 10년 동안 최대 6억 원
- 기타 친족 : 10년 동안 최대 1천만 원
예를 들어, 성년 자녀에게 5천만 원, 미성년 자녀에게 2천만 원까지는 증여세를 내지 않고 재산을 이전할 수 있습니다.
10년마다 면제 한도가 갱신되므로, 장기적인 계획을 세워 증여하는 것이 좋습니다.
자녀 증여세 절세 방법
시기별 맞춤형 절세 전략
자녀의 상황에 맞춰 증여 시기를 조절하면, 증여세 절세를 할 수 있습니다.
결혼, 출산, 창업 등 특정 시점에는 추가적인 공제 혜택을 받을 수 있기 때문입니다.
- 혼인/출산 : 혼인신고일 전후 2년 이내 또는 자녀 출생일로부터 2년 이내에 증여 시 1억 5천만 원 공제
- 창업 : 만 18세 이상 자녀가 창업 목적으로 증여받는 경우, 5억 원까지 증여세 면제 (일정 조건 충족 필요)
- 10년 주기 이용 : 증여세는 면제한도가 10년마다 초기화되므로 이를 이용
증여별 맞춤형 절세 전략
1. 현금증여
- 부모 은행계좌에서 현금을 자녀 증권계좌로 이체
- 자녀 증권계좌로 이체된 현금으로 배당주식, 유망주식, 자산배분을 구매
- ISA, 위탁, ETF
- 다만, 매매가 잦으면 부모의 투자를 위한 증여로 생각해 그 수익 부분에 대한 세금을 매길 수 있는 점 주의
2. 주식증여
- 부모 증권계좌에서 주식을 자녀 증권계좌로 이체
- 주식을 이체한 날을 기준으로 전,후 각 2달로 총 4개월 종가의 평균이 주식의 증여 가격으로 측정
- 주식 가격이 많이 빠졌을 때 주식 증여를 하는 경우가 많음
- 부모가 이미 많은 주식을 가지고 있는 경우, 현금증여보다 이 방법을 추천
3. 적립식 펀드 증여
- 부모 은행계좌에서 자녀 증권계좌에 매달 현금을 자동이체
- 자녀 증권계좌에서 매달 펀드를 사는 식으로 매수 약정
- 적립식 증여는 <3% 할인>
- 월 18.9만 원을 10년간 증여하면 2,268만 원 (증여는 1,993만 원)
- 할인을 해주는 이유는 이체시키는 돈은 미래 돈이기 때문에 현재 가치로 할인
자녀 증여세 절세는 복잡하지만, 꼼꼼하게 준비하면 충분히 성공할 수 있습니다.
이 글에서 소개한 절세 전략들을 참고하여,자녀에게 더 많은 재산을 안전하게 이전하세요!
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